民生銀行“逆向討薪"受關(guān)注！去年有上市銀行追回5824萬
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發(fā)布 : 03-03
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2024年，有上市銀行首次公開提及績(jī)效薪酬追索扣回報(bào)告。近日，民生銀行公告稱，該行于2024年2月27日召開的董事會(huì)表決通過了關(guān)于《2023年度全行績(jī)效薪酬追索扣回情況報(bào)告》的決議。南都·灣財(cái)社記者不完全統(tǒng)計(jì)，2023年至少有15家上市銀行提及已建立績(jī)效薪酬延期支付及追索扣回機(jī)制。受訪專家表示，建立績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制，將使銀行員工薪酬體系與審慎性風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為有效掛鉤，從而部分改變銀行經(jīng)營(yíng)行為具有的利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)當(dāng)期性、風(fēng)險(xiǎn)暴露滯后性等特點(diǎn)與不足。曾有銀行“反向討薪”近6000萬引熱議民生銀行的公告中并未透露該行2023年薪酬追索扣回的具體情況，但該議案引來了不少外界關(guān)注與討論。事實(shí)上，銀行的“逆向討薪”并非新鮮事。據(jù)南都·灣財(cái)社記者不完全統(tǒng)計(jì)，2023年至少有15家上市銀行提及已建立績(jī)效薪酬延期支付及追索扣回機(jī)制，包括工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行和建設(shè)銀行等四大國(guó)有行，以及以招商銀行、交通銀行、中信銀行、光大銀行、興業(yè)銀行等為代表的股份行。 民生銀行公告截圖。2023年10月16日，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)公布的《中國(guó)上市銀行分析報(bào)告2023》也顯示，截至2022年底，共有37家上市銀行在其年報(bào)中披露已經(jīng)實(shí)施董事和高管薪酬績(jī)效薪酬扣回制度，占比 63.79%。在公開實(shí)施績(jī)效薪酬延期支付及追索扣回機(jī)制的銀行中，有銀行披露了具體的“討薪”金額。據(jù)招商銀行2022年財(cái)報(bào)，該行執(zhí)行績(jī)效薪酬追索扣回的員工共2876人，追索扣回績(jī)效薪酬總金額共5824萬元，相當(dāng)于人均被追回2.03萬元。渤海銀行則在2022年財(cái)報(bào)中表示，該行2022年追索扣回370人的績(jī)效薪酬1760萬元，相當(dāng)于人均被追回4.76萬元；九江銀行則稱，該行2022年績(jī)效追索扣回金額人民幣163萬元。另有銀行公開了追回績(jī)效薪酬的具體原因。江西銀行在2022財(cái)報(bào)中表示，2022年該行主要對(duì)不良資產(chǎn)形成負(fù)有責(zé)任的人員，按不良責(zé)任本金大小進(jìn)行認(rèn)定，并追索扣回相應(yīng)績(jī)效薪酬。但該行并未披露具體績(jī)效薪酬追索扣回金額。值得注意的是，追索績(jī)效薪酬還可能引起員工與銀行的糾紛。2023年5月，裁判文書網(wǎng)披露了一份民事二審判決書，該判決書顯示，哈爾濱銀行天津分行認(rèn)為，鄭某作為支行行長(zhǎng)管理不善，給行里造成損失，擔(dān)任離崗清收崗位后又無清收成效，自2020年11月-2021年6月持續(xù)曠工，該行對(duì)其作出開除決定，并對(duì)2013年至2016年已發(fā)放績(jī)效薪酬進(jìn)行100%追索，共計(jì)70.67萬元。不過，二審法院以“在雙方終止勞動(dòng)關(guān)系后進(jìn)行績(jī)效追索，缺乏依據(jù)，也已超過仲裁時(shí)效”為由駁回了哈爾濱銀行的上訴。績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制早有政策背景在外界看來，銀行在向員工發(fā)放工資后又追回，屬于一種“反向討薪”行為，甚至有“銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況情況不好了，要以此增加收入”等猜測(cè)。那么，銀行追索扣回績(jī)效薪酬有何依據(jù)？依據(jù)原中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，績(jī)效薪酬是商業(yè)銀行支付給員工的業(yè)績(jī)報(bào)酬和增收節(jié)支報(bào)酬，主要根據(jù)當(dāng)年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果來確定，績(jī)效薪酬應(yīng)體現(xiàn)充足的各類風(fēng)險(xiǎn)與各項(xiàng)成本抵扣和銀行可持續(xù)發(fā)展的激勵(lì)約束要求。上述監(jiān)管指引也首次明確，商業(yè)銀行應(yīng)制定績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內(nèi)其高級(jí)管理人員和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失超常暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的績(jī)效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。2021年1月，原銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于建立完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制的指導(dǎo)意見》，要求銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定建立并完善績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制，明確了8種追回薪酬的情形。2022年8月，財(cái)政部發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有金融企業(yè)財(cái)務(wù)管理的通知》則明確績(jī)效薪酬追索扣回規(guī)定適用于已離職或退休人員。2023年，原銀保監(jiān)會(huì)披露，截至2023年3月，95%以上機(jī)構(gòu)已制定并實(shí)施了績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回制度。特別是在一些高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，相關(guān)制度為追究違規(guī)高管責(zé)任、挽回資產(chǎn)損失發(fā)揮了重要作用。例如，山西5家城商行在合并重組期間，對(duì)61名高管和關(guān)鍵崗位人員追索扣回績(jī)效薪酬3359萬元。招聯(lián)首席研究員、復(fù)旦大學(xué)金融研究院兼職研究員董希淼向南都·灣財(cái)社記者表示，建立績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制，將使銀行員工薪酬體系與審慎性風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為有效掛鉤，從而部分改變銀行經(jīng)營(yíng)行為具有的利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)當(dāng)期性、風(fēng)險(xiǎn)暴露滯后性等特點(diǎn)與不足。如果員工行為不合規(guī)、不審慎，甚至給銀行造成了損失，那么對(duì)原來已經(jīng)發(fā)放的績(jī)效薪酬進(jìn)行追索扣回，是合理且必要的。“績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制之所以引起社會(huì)關(guān)注，是因?yàn)椴簧偃藢?duì)金融行業(yè)的制度辦法不了解，其次也因?yàn)殂y行一般不會(huì)對(duì)外公告此事。在激勵(lì)與處罰的平衡問題上，更需要擔(dān)心的是激勵(lì)過度、約束不足，而績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回制度，就是為了解決這一問題而推出的。目前已有95%以上機(jī)構(gòu)已制定并實(shí)施相關(guān)制度，說明這在銀行業(yè)是成熟的制度。”董希淼表示。采寫：南都·灣財(cái)社記者 彭樂怡
